Współczynnik proporcji w VAT jest automatycznie obliczany przy przepisywaniu danych z poprzedniego roku. Można też go ręcznie uzupełnić. Dialog konfiguracyjny znajduje się w lokalizacji dla KPIR: Księgi->Podatek VAT->Deklaracja VAT+JPK->Odliczenie częściowe lub dla KsH: Miesiące->Podatek VAT->Deklaracja VAT+JPK->Odliczenie częściowe
Po wejściu w odliczenie częściowe widać taki dialog:
Opis pół dialogu:
Współczynnik – jest wyliczany automatycznie na podstawie podanych kwot dla obrotu całkowitego i obniżenia VAT należnego dla roku poprzedniego. Program liczy to według wzoru:
(Obrót całkowity /obniż. VAT należnego)* 100%
Dla powyższych danych będzie wygląda to następująco:
(100 000/200 000)*100%=50%
Ręcznie – pozwala na ręczne uzupełnienie współczynnika proporcji w VAT
Uwzględnij automatycznie przy księgowaniu w koszty – zaznaczenie parametru powoduje, podczas generowane JPK_V7 program automatycznie pomniejszy wszystkie zaksięgowane koszty z prawem częściowego odliczenia zgodnie z współczynnikiem.
Przykład:
Zaksięgowana faktura w ewidencji zakupu wygląda następująco:
Generując plik JPK_V7 program automatycznie pomniejszy wartości netto i VAT faktur zakupu o współczynnik i dla powyższego przykładu będzie wyglądać to następująco:
Brak zaznaczenia pola ”Uwzględnij automatycznie przy księgowaniu w koszty” powoduje, że użytkownik podczas księgowania faktury zakupu musi sam obliczyć/obniżyć kwotę netto i VAT o współczynnik proporcji u uzupełnić w dialogu wprowadzania faktury.