Program umożliwia uwzględnienie różnic kursowych podczas księgowania.
Przedstawię to na przykładzie księgowania sprzedaży:
Będą nam potrzebne takie konta jak
- Rozrachunki z kontrahentem w walucie Euro (201-EURO)
- Przychody ze sprzedaży towarów (731)
- Rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tytułu VAT (221/2)
- Rachunek w Euro (131/WALUT)
- Ujemne różnice kursowe (751-1)
- Dodatnie różnice kursowe (752-1)
Przystępujemy do księgowania sprzedaży towaru o wartości 1000 Euro, w którym kurs euro wynosi 5 zł.
1.Operacja: Sprzedaż
a) Wybieramy konto kontrahenta (w przykładzie 201-EURO)
W oknie kurs waluty wpisujemy wartość 500 (ile zł dostaniemy za 100 Euro, co odpowiada kursowi 1 € = 5PLN). Po stronie Wn wpisujemy nasze 1000 Euro.
Następnie dodajemy transakcje z pozycji konta kontrahenta, w naszym przypadku konto 201-EURO
W kolejnym oknie wybieramy Dodaj, ukazuje nam się następujące okno:
b) Wybieramy konto 221/2 – rozrachunki z Urzędem Skarbowym z tytułu VAT.Po stronie Ma wpisujemy kwotę 934,96 zł ( 23% VAT).
c) Wybieramy konto 731 – Przychody ze sprzedaży towarów, wpisujemy po stronie Ma kwotę netto 4065,04 zł.
Wszystkie kwoty zostają wprowadzone automatycznie, zatwierdzamy wszystko przyciskiem Ok.
2. Operacja: Zapłata
a) Wykonujemy księgowanie zapłaty za towar:
Dla konta 131 – Rachunek w Euro po kursie 400(4 zł) po stronie Wn wpisujemy nasze 1000 Euro.
b) Od naszego kontrahenta – nr konta 201-EURO, kurs waluty 400 (4 zł) po stronie Ma wpisujemy kwotę 1000 Euro.
Następnie ponownie wybieramy transakcje z pozycji konta kontrahenta, w naszym przypadku konto 201-EURO.
Za pomocą przycisku Transakcje ukazuje nam się okno:
Zaznaczamy transakcję dodaną w pkt.1 i wybieramy opcje Przypisz
Wszystkie kwoty również wpisywane są automatycznie, po zatwierdzeniu ich przyciskiem OK ukazuje nam się komunikat:
Upewniamy się, że jest zaznaczona opcja „Utworzyć polecenie księgowania dla różnic kursowych” i zatwierdzamy go przyciskiem Tak. Ponieważ naszym celem jest uwzględnienie różnic kursowych. Księgujemy do końca operację gospodarczą i następnie zatwierdzamy ją przyciskiem OK.
W związku z tym, że zaznaczyliśmy opcję „Utworzyć polecenie księgowania dla różnic kursowych” pojawia nam się ekran umożliwiający stworzenie polecenia księgowania dla różnic kursowych.
Dzięki temu, że podajemy numer konta dla różnic ujemnych, jak i dodatnich, program sam wykryje z jakimi różnicami mieliśmy do czynienia w tym przypadku.
Aby sprawdzić czy różnice kursowe są dobrze rozliczone wchodzimy odpowiednio: Konta > Konto 201-EURO > Transakcje
A następnie w Operacje.
Jak widać transakcja została rozliczona, a PK dotyczące różnic kursowych dodane.
Sam dokument polecenia księgowania znajduje się w księdze (Miesiące [F6] > Księgowania > Przygotowane)
Dokument ten możemy obejrzeć zarówno w trybie edycji (opcja Modyfikuj), jak i wydrukować w postaci dokumentu polecenia księgowego (Wydruki > Tekst > Polecenie księgowania > Zatwierdź).