JPK_KR_ST to cyfrowe odzwierciedlenie ksiąg rachunkowych firmy, wymagane przez urząd skarbowy. Z księgowego punktu widzenia jest to po prostu elektroniczny zrzut kluczowych danych z Twojego planu kont i ewidencji.
W pliku tym znajdują się przede wszystkim:
-
Pełne księgi: Zestawienie Obrotów i Sald (ZOiS), Dziennik księgowań oraz historia zapisów na poszczególnych kontach.
-
Środki Trwałe (ST): Szczegółowa ewidencja majątku trwałego i WNiP, uwzględniająca m.in. wartości początkowe, stawki, dokonane odpisy amortyzacyjne oraz historię ewentualnej likwidacji czy sprzedaży.
Jak wygenerować JPK_KR_ST w programie
Przechodzimy do Funkcje > Eksport JPK:
Zaznaczamy checkbox (kwadracik) przy JPK_ST_KR i wybieramy Generuj pliki:
Po wygenerowaniu, gdy wchodzimy w zawartość pliku i Szczegóły:
Ukaże nam się dialog przedstawiający pola w pliku JPK od E_1 do E_32.
Aby dowiedzieć się co oznaczają poszczególne pola, należy najechać myszką na każde z nich, a ukaże nam się treść.
Aby poprawnie przenieść dane adresu siedziby, które wchodzą w skład JPK_KR_ST, należy dodać je w:
Wybór Firmy>Modyfikuj:
Przykładowe komunikaty które mogą wystąpić przy próbie generowania pliku
Należy wykonać zalecenia podane w treści komunikatu.
1. Nie określono kodu urzędu skarbowego. Popraw Dane firmy -> Urząd skarbowy dla działalności ->
-> E-Kod.
2. Komunikat dotyczący danych adresowych firmy- przekopiowany z jpk_pd.
3. Brak jakichkolwiek pozycji ŚT/WNiP w podanym okresie. Schemat pliku JPK narzucony przez MF nie przewiduje takiej sytuacji i walidacja skutkuje stwierdzeniem braku poprawności generowanego pliku.
4. JPK_ST: Wykryliśmy ŚT/WNiP bez określonego numeru inwentarzowego. Środki trwałe -> Modyfikuj -> Nr inwentarzowy.
5. JPK_ST: Wykryliśmy sprzedane/zlikwidowane ŚT/WNiP bez numeru dokumentu wykreślenia. Środki trwałe -> Modyfikuj -> Sprzedaż / Likwidacja -> Numer dokumentu
6. JPK_ST: Wykryliśmy ŚT/WNiP zakwalifikowane jako sprzedane, ale bez poprawnego numeru KSeF. Środki trwałe -> Sprzedaż -> Numer KSeF.
7. JPK_ST: Wykryliśmy ŚT/WNiP bez określonego rodzaju dokumentu nabycia. Środki trwałe -> Modyfikuj -> Nabycie -> Rodzaj dokumentu.
8. JPK_ST: Wykryliśmy ŚT/WNiP zakwalifikowane jako wykreślone, ale bez określonego rodzaju dokumentu wykreślenia. Środki trwałe -> Modyfikuj -> likwidacja -> Przyczyna likwidacji.
9. JPK_ST: Wykryliśmy ŚT/WNiP bez określonego numeru dokumentu OT. Środki trwałe -> Modyfikuj -> Nabycie -> Nr dokumentu OT.
