A. Księgowanie dokumentu WSTO bez zapisu do księgi
- Wyłączenie w menu “Zapisu do księgi”
- Wybranie szablonu dla WSTO
- Wpisanie nazwy i adresu kontrahenta detalicznego ze wskazaniem kraju odbiorcy
- Określenie waluty rozliczenia
- Określenie “rodzaju operacji”
- Ustalenie czy stosowana ma być procedura OSS
W skutek zaksięgowania takiego dokumentu pojawia się zapis w rejestrze faktur:
W przypadku faktur WSTO nie dokonuje się zapisów w ewidencji VAT, natomiast jest dostępna oddzielna ewidencja faktur WSTO:
Ewidencja faktur dostępna jest w Miesiące -> Podatek VAT -> Ewidencja sprzedaży -> Ewidencja faktur WSTO
B. Księgowanie faktur detalicznych z zapisem do księgi
Przygotowanie planu kont i automatów księgowania
Tworzymy konto sumaryczne z analityką dla rozrachunków detalicznych WSTO – o ile takie nie jest już utworzone
Dodajemy do listy kontrahentów pozycje kontrahentów detalicznych dla każdej używanej w WSTO waluty (lub waluty i kraju).
Dodajemy konta analityczne dla każdej używanej w WSTO waluty (lub waluty i kraju) wiążąc je z wcześniej dodanymi kontrahentami detalicznymi.
Tworzymy konto sumaryczne z analityką dla zagranicznego podatku VAT:
i dodajemy konta analityczne dla księgowania podatku dla każdej używanej w WSTO waluty (lub oddzielnie dla każdej waluty i każdego kraju nabywców WSTO).
Uwaga: do przygotowania automatu księgowania WSTO np.: w walucie EUR wymagane jest by istniał już jakikolwiek automat sprzedaży krajowej w tej walucie. Automat powinien koniecznie zawierać księgowania VAT (może być w PLN). Jeżeli taki nie istnieje, to należy sporządzić, w starych dialogach, dwa tymczasowe księgowania faktury sprzedaży w walucie, łącznie z wpisem do rejestru sprzedaży, zamknąć program, ponownie go otworzyć, sprawdzić utworzenie automatu sprzedaży w EUR po czym usunąć tymczasowe księgowania, jeżeli nie miały one związku ze stanem faktycznym.
Przykład księgowania dla utworzenia automatu sprzedaży krajowej w walucie EUR:
i w rejestrze faktur sprzedaży:
Takie księgowania należy utworzyć co najmniej dwa i zamknąć program. Po ponownym uruchomieniu powinien pojawić się automat:
Teraz można przystąpić do tworzenia właściwego automatu dla WSTO:
- Włączenie w menu “Zapisu do księgi”
- Wybranie szablonu WSTO
- Wpisanie kontrahenta z podaniem kraju nabywcy
- Wybranie dowolnego automatu sprzedaży w walucie EUR
- Wpisanie operacji – to jest ważne bo tak będzie się nazywał automat dla WSTO
- Ustalenie “rodzaju operacji”
- Ustalenie czy stosowana ma być procedura OSS
- Wpisanie kwot faktury dla odpowiednich stawek VAT
- Skorzystanie z funkcji “Rozksięguj”
- Zmiana konta rozrachunkowego na zespół 248 Rozrachunki detaliczne WSTO
- Zmiana konta rozliczenia VAT na 227-01 Podatek VAT EUR
Po zaakceptowaniu dialogu księgowanie prezentuje się następująco:
Po zaksięgowaniu takiego dokumentu i zaksięgowaniu jeszcze jednego dokumentu w powyższy sposób (utworzenie automatu wymaga co najmniej dwóch identycznych księgowań) należy zamknąć program i otworzyć go ponownie.
Teraz można już korzystać z gotowego automatu księgowania:
Po powyższych księgowaniach jak też innych później dodanych, ewidencja faktur WSTO wygląda tak:
Uwaga: W tym przykładzie pokazane jest księgowanie na kontach wg walut. W ten sam sposób można przygotować księgowanie wg walut i krajów tworząc odpowiednio kontrahentów WSTO i analityki 248 i 227 dla krajów i walut. Należy pamiętać by odpowiednio nazwać kontrahentów, konta i operacje by zapewnić sobie łatwość ich dobierania w zależności od kraju nabywcy.
C. Księgowanie faktur niedetalicznych z zapisem do księgi
Postępowanie jest takie samo jak w pkt B., z tym, że nie trzeba tworzyć kontrahenta “detalicznego” i zamiast konta 248-.. należy stosować konto rozrachunkowe (w odpowiedniej walucie) przypisane do danego kontrahenta.
Wówczas zarówno w rejestrze faktur jak i w transakcjach i ewidencji faktur WSTO pojawi się pełna nazwa kontrahenta.
Planujemy także dostarczenie zmian pozwalających na przypisanie kontom rozrachunkowym atrybutu “kontrahenta detalicznego” i atrybutu “kraju”. Zmiana ta pozwoli na możliwość stosowania wspólnego konta rozrachunkowego dla odbiorców detalicznych, z możliwością zapisu jego pełnej nazwy i adresu w rejestrach faktur. Atrybut “kraj” pozwoli na skuteczne stosowanie szablonów “importu uniwersalnego”.